关于长沙市雨花区2021年财政决算草案和2022年1—6月预算执行情况的报告

首页 > 政务公开 > 专题专栏 > 财政预决算公开专栏 > 区级预决算和三公经费

发布日期：2022-09-09 来源：区财政局字体大小：大中小

第一部分 2021年财政决算报告

（一）2021年财政决算草案情况

1、地方一般公共预算收入决算情况

2、一般公共预算支出决算情况

3、一般公共预算收支平衡情况

4、政府性基金预算收支决算情况

5、国有资本经营预算收支决算情况

6、社会保险基金预算收支决算情况

7、地方政府债务情况

8、其他情况

（1）预备费

（2）“三公”经费及会议费

（3）转移支付

（4）直达资金

（二）2022年1—6月预算执行情况

1、一般公共预算收支情况

2、财政收支主要特点

（三）完成今年财政预算的措施

第二部分 2021年雨花区决算报表

1、2021年度雨花区地方一般公共预算收入决算表

2、2021年度雨花区一般公共预算支出决算表

3、2021年度雨花区一般公共预算收支决算总表

3-1、2021年度雨花区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

3-2、2021年度雨花区一般公共预算专项转移支付分项目决算表

3-3、2021年度雨花区一般公共预算专项转移支付分地区决算表

4、2021年度雨花区政府性基金预算收支决算总表

4-1、2021年度雨花区政府性基金预算转移支付决算表

4-2、2021年度雨花区政府性基金预算收入决算表

4-3、2021年度雨花区政府性基金预算支出决算表

4-4、2021年度雨花区政府性基金预算本级支出决算表

4-5、2021年度雨花区政府性基金预算专项转移支付分项目决算表

4-6、2021年度雨花区政府性基金预算专项转移支付分地区决算表

5、2021年度雨花区国有资本经营预算收支决算总表

5-1、2021年度雨花区国有资本经营预算转移支付决算表

5-2、2021年度雨花区国有资本经营预算收入决算表

5-3、2021年度雨花区国有资本经营预算支出决算表

5-4、2021年度雨花区国有资本经营预算本级支出决算表

5-5、2021年度雨花区国有资本经营预算专项转移支付分项目决算表

5-6、2021年度雨花区国有资本经营预算专项转移支付分地区决算表

6、2021年度雨花区社会保险基金预算收支决算总表

6-1、2021年度雨花区社会保险基金预算收入决算表

6-2、2021年度雨花区社会保险基金预算支出决算表

7、2022年1-6月雨花区地方一般公共预算收入执行情况表

8、2022年1-6月雨花区一般公共预算支出执行情况表

9、2021年度雨花区一般公共预算支出决算功能分类表

10、2021年度雨花区一般公共预算本级支出决算功能分类表

11、2021年度雨花区一般公共预算本级基本支出决算经济分类表

12、2021年度雨花区政府一般债务限额及余额情况表

13、2021年度雨花区政府专项债务限额及余额情况表

14、2021年度雨花区地方政府债券使用情况表

15、2021年度雨花区地方政府债务发行及还本付息情况表

第三部分相关说明

1、雨花区2021年预算绩效管理工作情况说明

2、雨花区2021年税收返还和转移支付情况说明

3、雨花区2021年政府债务情况的说明

4、雨花区2021年三公经费决算汇总表

关于2021年财政决算草案和2022年1－6月预算执行情况的报告

——2022年8月24日在长沙市雨花区第六届人民代表大会

常务委员会第七次会议上

区财政局党组书记、局长舒畅

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向各位报告2021年全区财政决算草案及2022年1－6月预算执行情况，请予审议。

一、2021年财政决算草案情况

2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大常委会的监督支持下，区财政坚决贯彻落实中央、省、市各项决策部署，认真执行区第五届人民代表大会第五次会议有关决议，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，推动区域高质量发展，扎实做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，充分发挥财政职能，有效保障了重点支出和民生项目，实现了收支平衡并略有结余的目标，决算情况总体良好。

（一）地方一般公共预算收入决算情况

2021年地方一般公共预算收入（不含省级下放税收）年初预算为670800万元，实际完成地方一般公共预算收入（不含省级下放税收）665436万元，为年初预算的99.20%，同比上年增加14311万元，增长2.20%；全年实际完成地方一般公共预算收入（含省级下放税收）801938万元；完成一般公共预算收入1670216万元，同比上年增加41819万元，增长2.57%。

地方一般公共预算收入（不含省级下放税收）分项完成情况：税收收入333315万元，同比上年减少13769万元，下降3.97%；非税收入332121万元，同比上年增加28080万元，增长9.24%。（详见附件1）

（二）一般公共预算支出决算情况

2021年区本级一般公共预算支出预算调整为838814万元，含上级专项下达一般公共预算支出预算调整为949068万元。全年实际完成一般公共预算支出942743万元，为调整预算数的99.33%，比上年减少121069万元，下降11.38%，下降的主要原因是上级转移支付减少以及按照上级要求决算编制方式由权责发生制改为收付实现制。

全区一般公共预算支出分项完成情况（按支出功能科目）：

一般公共服务支出261606万元，同比下降17.66%；

国防支出441万元，同比下降17.26%，下降的主要原因是权责发生制改收付实现制影响；

公共安全支出19372万元，同比增长39.44%，增长的主要原因是上年度辅警人员经费延迟至本年度上解；

教育支出197687万元，同比增长8.68%，增长的主要原因是教师人员增资及学校新扩建等支出；

科学技术支出12445万元，同比增长30.74%，增长的主要原因是落实“三高四新”，加大科技方面投入；

文化旅游体育与传媒支出1948万元，同比下降54.26%，下降的主要原因是上级转移支付减少1508万元以及智慧社区健身中心建设等项目未达付款条件；

社会保障和就业支出85511万元，同比增长5.26%，增长的主要原因是上年度部分支出在政府性基金预算的抗疫特别国债中列支；

卫生健康支出47280万元，同比增长24.47%，增长的主要原因是城乡居民医疗保险计入区级核算；

节能环保支出13364万元，同比下降76.36%，下降的主要原因是部分节能减排补助新能源汽车推广应用资金在市级列支；

城乡社区支出199404万元，同比下降10.43%，下降的主要原因是建设资金较上年压减；

农林水支出32069万元，同比增长6.61%，增长的主要原因是实施乡村振兴战略，加大跳马地区美丽宜居乡村创建及长株潭一体化相关投入；

交通运输支出6912万元，同比下降13.31%，下降的主要原因是权责发生制改收付实现制影响；

资源勘探工业信息等支出10517万元，同比增长21.92%，增长的主要原因是落实“三高四新”，加大对工业企业扶持；

商业服务业等支出5608万元，同比下降70.91%，下降的主要原因是上级转移支付减少4403万元以及上级下达市场采购贸易方式试点、中央外经发展等项目8600万元未达付款条件结转至下年支付；

金融支出31万元，同比下降98.09%，下降的主要原因是上级转移支付减少1370万元；

自然资源海洋气象等支出2800万元，同比增长180.00%，增长的主要原因是上级转移支付增加1800万元；

住房保障支出12939万元，同比下降63.34%，下降的主要原因是住房租赁补贴中央补助大幅减少；

粮油物资储备支出704万元，同比下降53.84%，下降的主要原因是上级转移支付减少384万元；

灾害防治及应急管理支出5633万元，同比增长25.07%，增长的主要原因是洞井消防中心设备器材购置以及地方负担消防经费增加；

其他支出14753万元，同比下降6.04%，下降的主要原因是税源建设经费减少；

债务付息支出11719万元，同比下降2.31%，下降的主要原因是2020年按照要求支付上年度新发行债券应付未付利息635万元。（详见附件2）

（三）一般公共预算收支平衡情况

2021年全区完成地方一般公共预算收入（含省级下放税收）801938万元，加上上级专项转移支付收入117664万元，一般性转移支付及返还性收入187487万元，债务转贷收入23877万元，上年结余2945万元，国有资本经营预算调入270万元，其他资金调入60000万元，减去上解上级支出174817万元，安排债务还本支出10477万元，我区当年可用财力1008887万元；完成一般公共预算支出942743万元，年终滚存结余66144万元，其中：结转下年支出66144万元。（详见附件3）

（四）政府性基金预算收支决算情况

2021年区本级政府性基金预算收入-641万元（向中央和省政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费，以负收入记），上级补助收入255304万元，债务转贷收入71744万元，调入资金6595万元，完成政府性基金预算支出330084万元，上解上级支出58万元，安排债务还本支出744万元，年终滚存结余2116万元。（详见附件4）

（五）国有资本经营预算收支决算情况

2021年区本级国有资本经营预算收入600万元，上级补助收入1113万元，国有资本经营预算支出601万元，调出至一般公共预算270万元，年终滚存结余842万元。（详见附件5）

（六）社会保险基金预算收支决算情况

2021年区本级社会保险基金收入36152万元，区本级社会保险基金支出33609万元，当年收支结余2543万元，上年结余14411万元，年终滚存结余16954万元。（详见附件6）

（七）地方政府债务情况

2021年，全区政府债务总限额563693万元（新增债务限额85300万元），其中一般债务限额347092万元，专项债务限额216601万元。根据上述限额，2021年新增债券84400万元。截至2021年底，地方政府债务余额562790万元，其中一般债务余额346189万元，专项债务余额216601万元，政府债务余额控制在核定的债务余额限额以内。

（八）其他情况

1．预备费：预备费18000万元，全部用于年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目，包括新冠疫情防控支出、应急抢险支出、其他临时性增加的支出。

2．“三公”经费及会议费：2021年区属行政事业单位财政拨款开支的“三公”经费合计为651.85万元，同比增加42.85万元，增长7.04%。其中：因公出国（境）支出0万元，与上年持平；公务接待费支出28.25万元，同比减少6.75万元，下降19.29%；公务用车运行维护费623.60万元（其中公务车购置费35.97万元），同比增加49.60万元，增长8.64%，增长的主要原因是油价上涨导致油费增加以及车辆老旧维修费增长。2021年会议费财政拨款支出为242.67万元，比上年增加120.67万元，增长98.91%，增长的主要原因是2021年人大、政协两会换届及党代会换届增加会议支出。

3．转移支付：2021年市财政共安排我区一般公共预算税收返还和转移支付补助305151万元，比上年减少51315万元，下降14.40%。

4．直达资金：2021年全区直达资金共计55420.19万元，分配进度达100%，其中：共同财政事权转移支付55010.48万元、一般性转移支付313.20万元、专项转移支付96.51万元。累计资金支出50357.10万元，支付进度为90.86%。我区为直达资金开辟了绿色通道，及时分配和拨付，有效保障了中央政策的落地生效，保障了惠企利民资金落实到位。

二、2022年1—6月预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

区第六届人民代表大会第二次会议审议批准的2022年地方一般公共预算收入（含省级下放税收）计划完成866200万元。1－6月，地方一般公共预算收入（含省级下放税收）412070万元，为年度预算的47.57%，比上年同期减少27505万元，下降6.26%。累计完成一般公共预算收入885688万元，比上年同期减少44055万元，下降4.74%。（详见附件7）

区第六届人民代表大会第二次会议审议批准的2022年区本级一般公共预算支出计划安排934996万元。1－6月，全区累计完成一般公共预算支出469217万元，为年度预算的50.18%，比上年同期减少21360万元，下降4.35%。（详见附件8）

全区1－6月直达资金共计88047.85万元，分配进度达100%，其中：共同财政事权转移支付36319.85万元、一般性转移支付823万元、支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付50879万元、专项转移支付26万元。累计资金支出60456.66万元，支付进度为68.66%。

（二）财政收支主要特点

今年以来，我区克服疫情冲击、减税降费等影响，在区委、区政府的坚强领导下，坚决贯彻中央、省、市决策部署，立足财政职能职责，始终树立风险意识和责任担当，落实政府过“紧日子”要求，兜牢兜实“三保”，守住债务风险底线，稳步提升基本民生保障水平，但形势依然不容乐观：

1．宏观经济形势严峻，税源增长乏力。一是疫情反复影响实体经济，上半年长沙疫情严重影响了我区批发零售业、建筑行业和房地产行业税收，导致税收增长缺乏经济支撑；二是税源流失严重，当前经济形势下，竞争越发激烈，税源争抢现象频发，上半年我区长沙规划设计院、新兴铸管等企业外迁，税源流失严重；三是减税政策减收效应显现，上半年深入推进的小微企业“六税两费”减免、增值税小规模纳税人免征增值税等多项减税政策，减收全口径税收4.2亿元，影响地方税收（区级税收）1.5亿元。

2．收入质量有待提升，总量增长受限。长期以来，雨花区税收占比偏低，收入质量排位靠后，为落实高质量发展战略，逐步提升税收占比，我区在稳收入增长的基础上逐步规范非税入库，上半年，我区入库非税16.42亿元，同比下降6.3%，收入质量提升至60%以上，为近年来较高水平。同时由于非税减少，地方一般公共预算收入同步减收，进而影响收入增幅。

3．收支矛盾更加突出，难题亟待破解。2022年上半年，我区坚持保基本、控风险、严支出的总体思路，统筹财力、合理规划、厉行节约，做到了优先保疫情防控、保“三保”、保债务还本付息等刚性支出，坚决落实上级重大决策部署，切实办好各项重点民生实事。但随着减税政策的推进和疫情影响，区级实际可用财力并未增加，而支出方面虽然近两年我区在大力压减一般性支出和项目支出，但是支出需求依旧大幅增长：一方面各类民生支出各级均提标扩面较快，加之雨花区学生人数和常住人口基数大且增速快，民生兜底资金需求增长快；另一方面近年来随着城市建设发展，各级政府着力改善人居环境，大力提升城市品质，学校建设、圭塘河改造、PPP项目、道路提质、城市更新、棚户区改造等资金需求巨大，加之上级要求配套资金项目多且金额大。当前形势下，财政收支矛盾更加突出。

三、完成今年财政预算的措施

我区要化解收支矛盾、突破困境，仍任重而道远，在当前的发展阶段，为更好完成今年财政预算，必须要统筹好三大平衡：一是统筹好总量与质量提升的矛盾与平衡；二是统筹好财力与建设需要的矛盾与平衡；三是统筹好资金与支出流水的矛盾和平衡。重点抓好以下三个方面的工作：

（一）狠抓收入，全力强化税收征管。受新一轮疫情和减税降费政策影响，我区财税收入增长面临更大的压力、更多的减收因素，在严峻的形势下，我区将迎难而上、着眼长远，做好以下几方面工作：一是抓重点行业。紧盯烟草、建筑、房地产三大行业，深化烟草行业走访，提升中烟、长烟、湖南烟草三家龙头企业的税收贡献度；引导区内建筑公司汇总纳税，提升总部税收贡献度；加强政府投资类项目税收征管，提升建安项目税收贡献度。二是抓重点企业。建立与比亚迪、中建五局等重点企业的对接机制，争取企业按月稳定纳税，形成对雨花区税收的重点支撑；同时依托市委市政府的高度关注，加快中铁五局、湘安公司等重大异地税源的转化，拓展税收增量。三是抓重点项目。对轨道七号线建设、湘府东路高架、环保厅、工人文化宫等项目进行深度摸排对接，争取建安环节税收落地雨花。四是抓重点地块。通过土地出让平台，加强对辖区内出让地块的台账管理，及早介入、及早对接。五是抓重点税种。加强房产税摸排征管，避免偷税漏税，全力弥补减税政策带来的减收缺口。同时，以印花税法实施为契机，引导鼓励辖区内总部企业归集印花税在我区缴纳。

（二）广开源路，多点发力筹集资金。一是向上发力，积极争取上级资金。充分调动全区上下参与争项目、争资金的积极性，联合各行业主管部门，聚焦强省会战略支持的重点领域、重点区域、重点项目，积极向上争取专项资金支持雨花实体经济发展。高度重视一般债券和专项债券的争取和使用，统筹用好已争取的一般债券额度2.03亿元和已发行专项债券6.56亿元，加快债券资金使用，全力支持雨花项目建设。加强与上级各部门对接，深入研究各项政策，用足用好国家、省、市支持地方发展的政策措施，既要抓住发展机遇也要着力缓解当前区级财政压力。二是向内发力，盘活财政存量资金。加快盘活财政存量资金，对往来款开展全面清理，及时收回出借款项，对部门单位结转结余资金进行梳理，及时收回账面闲置资金。加强资金统筹管理，对预算执行进度缓慢或预计年内难以支出的资金，及时调整用途，避免资金沉淀。

（三）精准施策，科学铺排保障支出。一是“稳”字当头防风险。进一步加强债务风险预警和动态监控，坚决防范债务风险，统筹发展与安全、当前与长远，尽力而为，量力而行，提升财政保安全促可持续发展能力；强化预算刚性执行，加强库款管理，多方筹措资金，以保基本、控风险为总体思路，遵循统筹兼顾、勤俭节约的原则，坚持底线明晰，科学把握支付节奏，分清轻重缓急，确保财政平稳运行。二是“先”字当头保民生。坚持民生为本，牢牢站稳人民立场，坚持各部门单位过“紧日子”的支出思路，从严从紧加强预算管理，将“六稳”“六保”放在首要位置，压减非必需非刚性支出，保基本、防疫情、控债务，优先保障民生支出，兜牢兜实民生底线，把钱用在关键处、花在刀刃上。三是“效”字当头顾大局。强化预算执行管理，科学谋划，统筹资金，着力保障区委、区政府重大部署，加快一般公共预算、专项债券、直达资金支出进度，进一步深化预算绩效管理，对已选取的24个单位30个项目（评价金额预计达3.08亿元）进行重点绩效评价（含整体评价），确保财政资金用得又快又好，最大限度发挥财政资金使用效率。