目录

第一部分长沙市雨花区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分2020年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分

长沙市雨花区审计局概况

一、 部门职责

区审计局为人民政府行使经济监督权力的职能部门。编制共计21个，其中行政编11个，政府投资审计中心事业编10个。2020年底实有在职在编干部19人，政府雇员7人（其中专业审计人员6名），退休人员7人,共33人。无交通车辆。

主要职责：

1、贯彻执行国家审计方针、政策，研究制定全区审计业务工作规划，参与制定全区审计财经方面的制度，组织、指导、协调监督全区审计业务工作，组织行业或专项资金的审计或审计调查。

2、向区人民政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关制度的建议。

3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）区本级财政预算执行情况和其他财政收支；

（2）乡、镇、街道一级财政预算执行情况、决算；

（3）区属国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的股份制企业的资产、负债和损益情况；

（4）区政府部门管理的和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

（5）区政府接受的外来援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支；

（6）区直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专用资金的使用情况；

（7）区政府、区直各部门的基本建设项目概算、预算执行情况和决算；

（8）其他法律、法规规定应由审计局进行的审计事项。

4、向区人民政府提交对本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；受政府委托，向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。

5、为贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施，组织行业审计、专项审计或审计调查，并向上级审计机关和区政府报告审计调查结果。

6、受区委、区政府委托，组织对党政领导干部和国有企业负责人的任期经济责任审计。

7、组织实施对全区内部审计的指导监督，监督社会审计组织的审计业务质量，组织审计专业培训。

8、与有关部门共同组织研究开展社会审计领域的对外交流活动。

9、承办区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

区审计局内设8个科室：办公室、综合计划科、查证科一科、查证科二科、查证科三科、审理科、执行科、投资审计科。下属1个二级事业单位：政府投资审计中心（副科级）。

1、办公室：负责文电、会务、机要、档案等机关日常工作；承担人事、信息、保密、信访、政务公开、财务、统计、信息化建设等工作。

2、综合计划科：编制和下达审计项目计划；安排审计项目；调配审计资源；协调其他各部门的关系；改善执法环境等。

3、查证科一、二、三科：科学编制审计项目实施方案；完成审计项目的现场审计；编写审计报告征求意见稿；书面征求被审计单位对审计报告的意见；拟写审计报告、审计结果报告，必要时草拟审计要情等文书。

4、审理科：对审计项目在审计事实、审计证据、适用法律法规和标准、审计评价、定性、处理处罚、审计程序等方面进行审理；组织听证；召集审计业务会议；检查考核审计质量；拟写审计决定书、移送处理书等对外文书。

5、执行科：负责审计决定的执行；负责审计报告中要求被审计单位自行纠正事项或有关审计建议采纳情况的督办和落实；负责移送处理案件的跟踪检查；负责依法采取审计行政强制措施。

6、投资审计科：负责对区财政评审中心预、结算评审项目进行质量审计调查；负责对重大工程变更进行审计监督，负责其它专项审计调查。

（二）决算单位构成。

区审计局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门决编制范围只有区审计局本级。

第二部分

部门决算表

包括：收入支出决算总表、收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、一般公共预算财政拨款支出决算表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表。（见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1173.19万元。与上年相比，增加234.52万元，增长24.98%，主要是因为：1、单位增加5个在职在编人员；2、增加了区领导交办项目。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1116.33万元，其中：财政拨款收入1116.33万元,占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1150.79万元，其中：基本支出707.50万元，占61.48%；项目支出443.29万元，占38.52%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1173.19万元，与上年相比，增加234.52万元,增长24.98%，主要是因为：1、单位增加5个在职在编人员；2、增加了区领导交办项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1150.79万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加269.59万元，增长30.59%，主要是因为：1、单位增加5个在职在编人员；2、增加了区领导交办项目。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1150.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1125.78万元，占97.83%；社会保障和就业支出25.01万元，占2.17%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1022.44万元，支出决算数为1150.79万元，完成年初预算的112.55%，其中：

1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。

年初预算为694.95万元，支出决算为707.5万元，完成年初预算的101.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资晋级晋档等客观原因。

2、一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为327.5万元，支出决算为413.43万元，完成年初预算的126.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了区领导交办项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出707.5万元，其中：人员经费656.20万元，占基本支出的92.75%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社保、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助等；公用经费51.30万元，占基本支出的7.25%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，今年没有公务接待。与上年相比减少0.136万元，减少100%,减少的主要原因是受疫情影响，今年没有公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（单位无公车），与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元,全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出51.3万元，比年初预算数减少2.25万元，降低4.2%。主要原因是：厉行节约。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元,其中，政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆,其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指雨花区财政当年拨付的预算内资金，主要有一般公共预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入。

二、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

三、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、“三公”经费：纳入区财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

第五部分

2020年度部门整体支出

绩效评价报告

2020年度部门整体支出绩效评价报告（见附件）