2021年度长沙市雨花区文化旅游体育局部门决算

目 录

第一部分 长沙市雨花区文化旅游体育局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙市雨花区文化旅游体育局概况

一、部门职责

（一）研究拟订全区文化、旅游和体育的政策措施并组织实施。

（二）统筹规划全区文化事业、文化产业、旅游业和体育业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化、旅游和体育融合发展，推进文化、旅游和体育领域体制机制改革。

（三）管理全区性重大文化、旅游和体育活动，指导全区重点文化、旅游和体育设施建设，组织全区文化、旅游和体育整体形象宣传推广，促进文化、旅游和体育领域产业对外合作和国际市场推广，拟订旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

（四）指导、管理全区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（五）指导基层文化、旅游、体育工作，负责推进全区文化、旅游和体育公共服务体系建设，深入实施文化、旅游和体育惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（六）指导、推进全区文化、旅游和体育科技创新发展，推进文化、旅游和体育行业信息化、标准化建设。贯彻体育行业标准并组织实施和监督检查。

（七）负责全区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（八）组织实施文化、旅游业资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化、旅游和体育领域产业发展。

（九）指导全区文化、旅游和体育领域市场发展，对文化、旅游和体育领域市场经营进行行业监管，推进全区文化、旅游和体育行业信用体系建设，依法规范文化、旅游和体育领域市场。

（十）配合全区文化、旅游和体育对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作，组织大型文化、旅游和体育对外及对港澳台交流活动，推动长沙特色文化走出去。

（十一）推行全民健身计划，指导并开展全区群众性体育活动，贯彻实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。负责全区体育社团的资格审核。

（十二）统筹规划竞技体育发展，研究全区竞技体育项目设置与布局，指导协调体育训练和体育竞赛，负责全区举办的国际国内重大比赛的组织、指导与协调，组织开展体育科研活动和成果推广。

（十三）管理全区文物、博物馆事业，指导开展文物的保护、管理、利用工作。

（十四）负责文化市场、旅游行业、体育行业、有关文化娱乐场所和文博、艺术等公众聚集场所、文化艺术经营活动和体育活动安全监督管理。

（十五）指导全区文化、旅游和体育行业人才队伍建设。

（十六）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    长沙市雨花区文化旅游体育局内设机构包括：（一）内设机构设置 （1）根据上述主要职责，区文旅体局下设4个内设机构。 ①办公室（产业发展科） 负责机关日常运转工作。组织协调机关和所属事业单位业务，督促重大事项的落实。承担新闻宣传、机要保密、信访、财务、人事、安全工作。统筹协调文化市场、旅游行业、体育行业的安全监督管理。拟订全区文化、旅游和体育总体规划政策并组织实施。负责拟订有关文化、旅游和体育规范性文件，承办重要文稿的撰写工作。参与拟订全区文化、旅游和体育产业发展规划政策并组织实施。指导、促进文化、旅游、体育等产业及新型业态的发展和融合。 ②公共文化艺术科（体育科） 拟订全区公共文化艺术事业发展规划政策并组织实施。扶持体现社会主义核心价值观的文艺作品和有代表性、有特色的文艺团队。推动各门类艺术、各艺术品种发展。协调、指导、管理全区性艺术展演、展览等重大文艺活动。拟订全区文化公共服务事业发展规划政策并组织实施。组织指导图书馆、文化馆事业和基层综合性文化服务中心开展标准化建设。指导公共数字文化和古籍保护工作。拟订全区非物质文化遗产保护规划政策并组织实施。组织开展非物质文化遗产保护工作。做好全区重点文化项目的宣传和推广工作。负责管理全区各体育协会、社团的资格审查和业务指导；负责组织和指导全区全民健身工作；指导和协调各部门、各行业、各社会团体、各街道(镇）开展群众性体育活动；组织、承办各项体育比赛；负责社会体育指导员的培训和管理工作；协调、指导学校体育工作和青少年业余训练工作,培养体育后备人才。拟订全区公共文化艺术和体育人才队伍建设规划并组织实施。 ③全域旅游科（文物管理科） 承担全区旅游普查、规划、开发、保护和宣传推广。指导、推进全域旅游。指导全区重点旅游区域、目的地、线路的规划和乡村旅游、休闲度假旅游发展。承担红色旅游相关工作。承担全区旅游经济运行监测、假日旅游市场、旅游安全综合协调和监督管理。对文化和旅游市场经营进行行业监管。负责全区旅游统计、信息分析、预测预报和行业信息发布工作。拟订全区旅游人才队伍建设规划并组织实施。研究提出全区文物管理发展政策及规划并组织实施。组织开展文物和博物馆安全督察工作，组织查处文物违法重要案件，协助配合有关部门查处文物犯罪重要案件。负责有关文物行政复议、行政应诉工作。统筹管理指导全区文物资源资产保护利用工作。承办文物保护工程相关审核、审批工作，组织指导全区重点文物保护工程方案的论证、设计、施工、质量监督与验收。组织全区考古工作和建设工程中的文物调查、勘探，协助开展抢救性发掘工作。组织开展文物鉴定工作，指导抢救、征集社会文物。配合有关部门做好爱国主义教育基地工作和红色旅游发展工作。 ④市场管理科（行政审批和政务服务科） 拟订全区文化、旅游和体育市场管理规划政策并组织实施。对文化、旅游和体育市场经营进行行业监管。承担文化、旅游和体育行业信用体系建设工作。开展法律法规宣传教育。承担机关行政复议和行政应诉工作。承担全区文化、旅游和体育行政许可、行政确认和其他职权的受理审批与政务服务以及相关工作。承担政务公开工作。 （2）人员编制和领导职数 区文旅体局机关行政编制8名。领导职数为：局长（乡科级正职）1名，副局长（乡科级副职）2名。 （3）二级事业单位 ①长沙市雨花区文化馆 雨花区文化馆是区文旅体局的公益一类事业单位，副科级，核定全额拨款事业编制4名，其中领导职数（副科职）1名。 ②长沙市雨花区图书馆 雨花区图书馆是区文旅体局的公益一类事业单位，副科级，核定全额拨款事业编制5名，其中领导职数（副科职）1名。 ③长沙市雨花区全民健身服务中心 雨花区全民健身服务中心是区文旅体局的公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制3名。

（二）决算单位构成

长沙市雨花区文化旅游体育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：纳入2021年部门决算单位包括： 1.长沙市雨花区文化旅游体育局部门本级； 2.长沙市雨花区文化馆； 3.长沙市雨花区全民健身服务中心； 4.长沙市雨花区图书馆。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2,292.55万元。与上一年度相比，收、支总计各减少1,538.57万元，下降40.16%。主要是因为2021年初结转和结余633.33万元比上年1309.22万元减少了675.89万元，因为2019年很多项目支付未完成，结转到2020年支出。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》国发2021 [5]号，要求，从2021年度开始，全省市县区国库集中支付结余不再按权责发生制列支，2021年末无结余。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,659.21万元，其中：财政拨款收入1,659.21万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,292.55万元，其中：基本支出864.16万元，占37.69%；项目支出1,428.38万元，占62.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,292.55万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少1,538.57万元，下降40.16%。主要是因为2021年初结转和结余633.33万元比上年1309.22万元减少了675.89万元，因为2019年很多项目支付未完成，结转到2020年支出。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》国发2021 [5]号，要求，从2021年度开始，全省市县区国库集中支付结余不再按权责发生制列支，2021年末无结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2,171.67万元，占本年支出合计的94.73%。与上一年度相比，财政拨款支出减少567.59万元，下降20.72%。主要是因为2019年很多项目在当年未完成支付，在2020年度完成。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2,171.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出21.87万元，占1.01%；文化旅游体育与传媒支出2,127.9万元，占97.98%；社会保障和就业支出21.89万元，占1.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1,414.98万元，支出决算数为2,171.67万元，完成年初预算的153.48%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为21.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了区级百年风华书法美术展经费21.87万元。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）

年初预算为835.03万元，支出决算为842.27万元，完成年初预算的100.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工作需要人员调动增加了经费。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）

年初预算为110万元，支出决算为64.33万元，完成年初预算的58.48%。决算数小于年初预算数的主要原因是：图书馆总分馆运行经费、图书馆少儿阅览室新购桌椅等根据项目进度推延到了下一年度。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）

年初预算为5万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的46.8%。决算数小于年初预算数的主要原因是：受疫情影响，部分活动未开展。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

年初预算为55万元，支出决算为49.19万元，完成年初预算的89.44%。决算数小于年初预算数的主要原因是：群众文化活动如吉娃娃变形计3万、Q歌王1万、九九重阳节0.9万等项目2021年未完成支付。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）

年初预算为10万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的12.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分政府采购项目进度推延到了下一年度。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）

年初预算为10万元，支出决算为4.3万元，完成年初预算的43%。决算数小于年初预算数的主要原因是：长沙晚报宣传费5万元在2021年未完成支付。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为90万元，支出决算为1,035.82万元，完成年初预算的1,150.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：执行中按规定使用了以前年度结转资金和当年上级下达专项资金。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）

年初预算为10万元，支出决算为7.36万元，完成年初预算的73.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分项目进度推延到了下一年度。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）历史名城与古迹（项）

年初预算为0万元，支出决算为26.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出为上级下达专项资金支出，非年初预算项目资金支出。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为12万元，支出决算为6.38万元，完成年初预算的53.17%。决算数小于年初预算数的主要原因是：严格执行厉行节约。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）

年初预算为20万元，支出决算为23.03万元，完成年初预算的115.15%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了十运会经费。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出为上级下达专项资金支出，非年初预算项目资金支出。

14、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）

年初预算为90万元，支出决算为33万元，完成年初预算的36.67%。决算数小于年初预算数的主要原因是：政府采购项目当年未完成，推延到了下一年度。

15、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：执行中按规定使用了以前年度结转资金。

16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为33.49万元，支出决算为21.89万元，完成年初预算的65.36%。决算数小于年初预算数的主要原因是：区执法局上收市局，在职人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出864.16万元，其中：人员经费764.44万元，占基本支出的88.46%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费99.72万元，占基本支出的11.54%，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.47万元，支出决算为1.14万元，完成预算的32.85%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.35万元，完成预算的70%，决算数小于预算数的主要原因是本着厉行节约的原则压缩接待费支出 ，与上年相比增加0.35万元，增长100%，增长的主要原因是上年度因疫情原因接待费用减少导致基数降低。。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为2.97万元，支出决算为0.79万元，完成预算的26.6%，决算数小于预算数的主要原因是本着厉行节约的原因压缩公务用车运行费用 ，与上年相比减少0.81万元，下降50.63%，下降的主要原因是本着缩减开支的原则，减少了公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.35万元，占30.7%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.79万元，占69.3%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.35万元，全年共接待来访团组3个、来宾39人次，主要是四川省文旅厅、省文旅厅、溆浦县文旅广电局等考察发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.79万元，其中：公务用车购置费0万元，无新购公务用车，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.79万元，主要是车辆保险、维修等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入5万元；年初结转和结余115.88万元；支出120.88万元，其中基本支出0万元，项目支出120.88万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙市雨花区文化旅游体育局2021年度机关运行经费支出99.72万元，比年初预算数增加16.33万元，增长19.58%。主要原因是：根据要求，2021年决算将伙食费列入了机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2021年度长沙市雨花区文化旅游体育局开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

长沙市雨花区文化旅游体育局2021年度政府采购支出总额246.46万元，其中：政府采购货物支出155.58万元、政府采购工程支出50.98万元、政府采购服务支出39.9万元。授予中小企业合同金额246.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额246.46万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的63.13%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的20.68%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.19%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，长沙市雨花区文化旅游体育局共有车辆1辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目6个，共涉及资金545.93万元，占一般公共预算项目支出总额的25.14 %。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对雨花区文化旅游体育局等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2171.67万元，政府性基金预算支出120.88万元。从评价情况来看，全力推进了各项目标落实，提升工作成效的基础上做好了公共文化服务、文化产业联盟、全域旅游等工作。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（50万元以上项目和重点项目）。

1.群众文化项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为55万元，项目资金执行率为89.43%，支出49.19万，余5.81万元。项目绩效目标完成情况：一是群文活动类。成功开展了雨花区“我们的节日 送文化进万家”之送春联活动、“欢乐潇湘·品质长沙·幸福雨花”雨花区庆祝建党100周年群众合唱比赛等系列活动，提质提档优秀合唱节目参加“欢乐潇湘·品质长沙”长沙市庆祝建党100周年群众合唱比赛，让基层群众在家门口观看文化表演；二是群文作品创作类。邀请了名家大师以建党一百周年为契机潜心创作原创精品歌曲《永远跟着你》，回顾党的光辉历程，弘扬党的优良传统。歌曲由郭天柱作词、杨炽作曲、张英席演唱，在QQ音乐平台发布，用文艺凝聚人心、传播正能量，尽显文化担当；三是项目总体效益。已完成的项目未发生重大安全事故和违规事项，实现了安全办文化、节俭办文化的目标。发现的主要问题及原因：一是2021年因新冠病毒肺炎疫情蔓延，疫情持续时间长，以接触方式传播，导致部分规划活动无法开展。二是与广大群众的实际文化需求相比，部分地区群众文化活动公共设施不足。由于场地限制和公安消防要求，每场活动能派容纳的观众数量有限，演出经常有大批观众在场外围观。演出结束后，很多观众表示意犹未尽。三是随着互联网和智能电视的普及和新娱乐方式的出现，民俗活动、传统技艺等有逐步走向衰退的趋势，传统文化活动在青年群体中的推广相对薄弱，使得群众文化活动的开展受到一定的限制。下一步改进措施：大力组织一系列群众文化主题活动，开展文化宣传，丰富群众文化生活，加强全民艺术普及；争取在原有传统技艺的基础上打造符合青年群体审美的民俗活动，让传统文化在更多的群体中得到认可与喜爱。2.2021年智慧社区健身中心项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为780万元，执行数为409.383万元，完成预算52.49%。项目绩效目标完成情况：一是全面摸底。前期由社区、村申报，各街镇收集整理申报点汇总上报，市局会同我局及专业机构对申报点一一进行现场勘察，确定点位，根据政府采购规定开展项目采购；二是专项调度。先后多次请分管副区长就体育类民生实事项目召开工作调度会，分解任务目标，明晰相关部门和街镇工作职责，并将该项工作纳入绩效考核工作目标任务；三是确保实效。每月跟进各建设点进度，39处智慧社区健身中心于2021年12月30日前完成建设、验收并投入使用。 发现的主要问题及原因：智慧社区健身中心建设前期已开展大量实地调研、走访及摸排，但仍然存在个别健身中心使用率较低的情况。下一步改进措施：一方面进一步加强宣传引导，提高智慧社区健身中心使用率；另一方面对接市体育局，组织多方座谈，进一步协商研究健身中心选择址工作。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件