关于长沙市雨花区2021年财政预算调整方案（草案）的报告

——2021年12月17日在长沙市雨花区第六届人大常委会第二次会议上

区财政局党组书记、局长舒畅

主任、各位副主任、各位委员：

2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区财政积极作为、迎难而上，现受区人民政府委托，向各位报告2021年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、地方一般公共预算收入调整方案

受经济发展、政策调整等因素影响，我区地方一般公共预算收入年度执行情况较年初预算会有一定幅度调整，根据我区实际收入完成情况，结合我区税源现状，本年预计可完成地方一般公共预算收入（不含省级下放税收）616200万元，建议我区地方一般公共预算收入（不含省级下放税收）调整为616200万元（其中：税收收入326200万元，非税收入290000万元），比年初预算的670800万元减少54600万元。

二、区本级一般公共预算支出调整方案

根据调整的收入预算减少财力54600万元，新增一般债券增加财力13400万元（第一批新增债券7800万元，第二批新增债券5600万元，资金主要投向为基础设施建设和民生保障等,具体情况见附表一），上年实际结余增加财力1945万元，国有资本经营预算调入270万元，其他资金调入64000万元，再融资债券10477万元，共增加可用财力35492万元。年初测算我区可用财力为821800万元，按照现行财政体制计算，我区当年可用财力预计为857292万元：扣除各项上解支出7000万元，建议预留预算结余1000万元、安排债务还本支出10478万元、区本级一般公共预算支出调整为838814万元，预算已安排支出813800万元，本次实际可调增一般公共预算支出为25014万元。（具体情况详见附表二）

按功能科目分，科目调整情况如下：（具体情况详见附表三）

调增支出项目56655万元，其中：

1．一般公共服务支出调增11000万元

主要是化解隐性债务、人员增资；

2．公共安全支出调增1715万元

主要是巡防科目调整以及增加交警大队等部门相关支出；

3．教育支出调增19900万元

主要是教师待遇提标；

4．科学技术支出调增2600万元

主要是落实“三高四新”加大科技方面投入；

5．文化旅游体育与传媒支出调增840万元

主要是增加市级下达智慧社区健身中心建设任务等支出；

6．社会保障和就业支出调增2200万元

主要是城乡居民养老保险政策性提标以及新增老机关养老保险原试点退费等；

7．城乡社区支出调增12200万元

主要是城建等项目支出的增加；

8．农林水支出调增4700万元

主要是增加农村公路建设等支出；

9．交通运输支出调增1500万元

主要是增加公路大修、道路工程等支出；

调减支出项目31641万元，其中：

1．商业服务业等支出调减4700万元

主要是自贸区相关支出暂未达支付条件；

2．住房保障支出调减960万元

主要为安居工程上解资金、危房改造资金较预算数减少；

3．预备费调减18000万元

主要是疫情防控、应急工程等分散到各科目；

4．其他支出调减2100万元

主要是受政策影响减少财源方面相关支出；

5．债务付息支出调减5881万元

主要为专项债券付息支出在政府性基金中列支。

三、区本级政府性基金预算调整方案

增加专项债务转贷收入71744万元(其中：新增专项债券71000万元、再融资债券744万元)，增加缴纳新增建设用地土地有偿使用费-641万元，调入资金6537万元，区本级政府性基金预算收入调整为77640万元。（具体情况详见附表四）

增加专项债务转贷收入对应安排的专项债券支出71000万元（其中：自然村城中村改造项目20000万元、植物园周边配套旅游基础设施建设项目51000万元），增加专项债券利息支出5896万元，安排专项债务还本支出744万元，区本级政府性基金预算支出调整为77640万元。（具体情况详见附表四）

四、区本级国有资本经营预算调整方案

2021年年初预算安排区本级国有资本经营预算收入600万元，区本级国有资本经营预算支出600万元。根据市级文件要求国有资本经营预算收入调入公共预算的比例不低于30%，区本级国有资本经营预算支出调整为330万元,调出至一般公共预算270万元。（具体情况详见附表五）

五、区本级社会保险基金预算调整方案

因城乡居民养老保险政策提标以及新增老机关养老保险原试点退费原因，社会保险基金收入预算由32560万元调整为35038万元，社会保险基金支出预算由31087万元调整为33416万元,预计当年收支结余1622万元，上年结余14411万元，年终滚存结余16033万元。（具体情况详见附表六）

六、直达资金情况说明

截至2021年11月30日，我区获得三类直达资金55895.4万元，分配进度达100%。其中：共同财政事权转移支付55494.88万元、一般性转移支付313.2万元、专项转移支付87.32万元。累计资金支出45831.93万元，支付进度为82%。

以上报告，提请审议。

附表：

1．2021年新增债券资金投向表

2．2021年区本级一般公共预算收支调整方案(草案)

3．2021年区本级一般公共预算支出调整项目表（草案）

4．2021年区本级政府性基金预算收支调整方案（草案）

5．2021年区本级国有资本经营预算收支调整方案（草案）

6．2021年区本级社保基金预算收支调整方案（草案）