目录

第一部分 长沙市桂花公园管理处概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙市桂花公园管理处概况

一、部门职责

（一）负责为游客提供绿色休闲场所，丰富人民群众文化生活。

（二）负责公园设施维护与管理，公园绿地管理，公园游览与娱乐项目组织管理。

（三）承担着园林绿化精细化管理与满足市民游客户外活动空间需求等职能，提供游览休憩、文化健身等公益性服务，提升老百姓家门口的绿色福利。

（四）负责其他相关社会服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙市桂花公园管理处内设机构包括：内设股室5个，分别为办公室、人事宣教科、综合科、财务科、综管办。

（二）决算单位构成

长沙市桂花公园管理处2021年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市桂花公园管理处本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,189.01万元。与上一年度相比，收、支总计各增加3.66万元，增长0.31%。主要是因为2021年收、支执行数中新增狮子山公园绿化维护费187.42万元和森林植被恢复费173.73万元。。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计995.5万元，其中：财政拨款收入995.5万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,189.01万元，其中：基本支出1,189.01万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,189.01万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加3.66万元，增长0.31%。主要是因为2021年度财政拨款收、支执行数中新增狮子山公园绿化维护费187.42万元和森林植被恢复费173.73万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1,189.01万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加274.08万元，增长29.96%。主要是因为2021年度财政拨款支出中新增狮子山公园绿化维护费187.42万元和森林植被恢复费173.73万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1,189.01万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出39.93万元，占3.36%；城乡社区支出1,149.08万元，占96.64%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为790万元，支出决算数为1,189.01万元，完成年初预算的150.51%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为26.16万元，支出决算为27.05万元，完成年初预算的103.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：社保年审后自然增长。。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为12.52万元，支出决算为12.88万元，完成年初预算的102.88%。决算数大于年初预算数的主要原因是：社保年审后的自然增长。。

3、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为224.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中根据实际情况，进行了经费追加。。

4、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为751.32万元，支出决算为924.92万元，完成年初预算的123.11%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中根据实际情况，进行了经费追加。。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1,189.01万元，其中：人员经费602.77万元，占基本支出的50.69%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。公用经费586.25万元，占基本支出的49.31%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.13万元，完成预算的56.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为2万元，支出决算为1.13万元，完成预算的56.5%，决算数小于预算数的主要原因是我单位厉行节约，严格规范用车，与上年相比减少1.65万元，下降59.35%，下降的主要原因是我单位厉行节约，严格规范用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算1.13万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.13万元，其中：公务用车购置费0万元，没有经费进行公车购置预算，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.13万元，主要是公务用车的维修、燃料及购买保险支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

长沙市桂花公园管理处2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙市桂花公园管理处为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。

十、一般性支出情况

2021年度长沙市桂花公园管理处开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0.77万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数为15人，培训公共知识和专业知识；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。

十一、关于政府采购支出说明

长沙市桂花公园管理处2021年度政府采购支出总额338.66万元，其中：政府采购货物支出0.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出338.18万元。授予中小企业合同金额338.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额338.66万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，长沙市桂花公园管理处共有车辆1辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金292.88万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对“长沙市桂花公园管理处”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出995.49万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我园积极承担园林绿化精细化管理与满足市民游客户外活动空间需求等职能，提供游览休憩、文化健身等公益性服务，提升老百姓家门口的绿色福利，建设生态公园、品质公园、民生公园。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（50万元以上项目和重点项目）。

公园维护费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为292.88万元，执行数为292.88万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是根据区财政有关要求，结合我单位、工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算，支出总额控制在预算总额以内，不存在截留或滞留专项资金情况。并完成了60万创收任务的预算绩效目标。二是2021年度公园维护费项目资金用于狮子山园区和桂花园区日常保洁保卫费、绿化、水电费等维护开支，为游客提供一个更舒适、安全的游园环境。发现的主要问题及原因：2021年度公园维护费项目资金年初预算数为188.99万元，年中追加103.89万元，合计292.88万元。但是我单位的保洁保卫劳务外包合同为150.76万元/年，绿化维护劳务外包合同为187.42万元/年，合计338.18万元，另外公园节日氛围布置、文明创建，意外保险等刚性需求也没有安排预算，资金缺口大，不利于桂花园区和狮子山园区的正常运转。下一步改进措施：建议区财政根据我单位的实际刚性需求制定公园维护费项目资金的年初预算数维护费项目绩效自评综述：公园维护费专项属于经常性、延续专项，主要使用在狮子山园区和桂花园区日常保洁保卫费、绿化、水电费等维护开支。年度绩效目标为游客提供一个更舒适、安全的游园环境；资金使用严格程序管理，监管到位；对保洁保卫和绿化服务外包进行月度考核，保证按时按质完成。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件1：部门整体支出自评报告(桂花公园).doc

附件2：项目支出资金自评报告(桂花公园).doc