索引号:
000014349/2020-207209
统一登记号:
YHDR-2020-01009
公开责任部门:
区司法局
发布日期:
2020-09-22
生效日期:
2020-09-22
信息时效期:
2025-09-22
公开方式:
政府网站
公开范围:
全部公开

长沙市雨花区人民政府办公室关于印发长沙市雨花区区属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法的通知

发布日期:2020-09-22    来源:区政府办

雨花经开区,区直各部门单位:

   《长沙市雨花区区属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》已经区人民政府同意,现印发给你们,请认真遵照执行。

长沙市雨花区人民政府办公室

2020922

长沙市雨花区区属国有企业违规经营投资

责任追究暂行办法

第一章

第一条  为加强国有资产的监督,完善国有资产管理责任制度,规范企业国有资产损失责任追究行为,防止国有资产流失,根据《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》(中华人民共和国国务院令第378号)《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔201663号)等有关规定,结合雨花区区属国有企业管理实际,制订本办法。

第二条  本办法适用于长沙市雨花区国有资产事务中心(以下简称区国资中心)监管企业及其所属子企业(以下简称企业)。

第三条 企业违规经营投资责任追究应遵循以下原则:

(一)依法合规、违规必究。以法律法规为准绳,严格执行相关规定,对违反规定、未履行或未正确履行职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的企业经营管理有关人员,严格界定违规经营投资责任,严肃追究问责,实行重大决策终身责任追究制度;

(二)分层组织、分类处理。国资监管机构和企业按照国有资产分级管理要求和干部管理权限,分别组织开展责任追究工作。对违纪违法行为,严格依纪依法处理;

(三)客观公正、责罚适当。在充分调查核实和责任认定的基础上,既考虑量的标准,也考虑质的不同,实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围,恰当公正地处理相关责任人;

(四)惩教结合、纠建并举。加强案例总结和警示教育,不断完善规章制度,防范风险,及时堵塞经营管理漏洞,建立问责长效机制。

第二章责任追究范围

第四条  企业经营管理有关人员违反国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定,在集团管控、购销管理、工程承包和发包建设、资产交易、固定资产投资、投资并购、改组改制、资金管理、风险管理等经营投资中未履行或未正确履行职责,造成一定国有资产损失或其他严重不良后果的,应当追究相应责任。

第三章资产损失认定

第五条 违规行为造成资产损失按照金额大小划分为一般资产损失、较大资产损失、重大资产损失三个等级:

(一)一般资产损失是指企业资产损失金额100万元以下;

(二)较大资产损失是指企业资产损失金额100万元(含)以上500万元以下,或资产损失不足100万元,但相当于上年末企业净资产1%(含)以上,2%以下;

(三)重大资产损失是指企业资产损失金额500万元(含)以上,或资产损失不足500万元,但相当于上年末企业净资产2%(含)以上。

资产损失金额属两个等级范围内的,以较高等级确定。

第六条  资产损失金额及影响,可根据司法、行政机关等依法出具的书面文件,具有相应资质的会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、专业技术鉴定机构等专业机构出具的专项审计、评估或鉴证报告,以及企业内部证明材料等,进行综合研判认定。

第七条  相关违规经营投资虽尚未形成事实资产损失,但确有证据证明资产损失在可预见未来将发生,且能可靠计量资产损失金额的,经中介机构评估可以认定为或有损失,计入资产损失。

第四章责任认定与处理

第八条  违规经营投资责任根据工作职责划分为直接责任、主管责任、领导责任和监督责任等四种类型。

第九条 责任追究方式主要包括组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分、移送监察机关或司法机关,各类处理方式可以单独使用,也可以合并使用。

(一)组织处理。包括批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职等。

(二)扣减薪酬。扣减和追索绩效年薪(绩效薪金)或任期激励收入,终止或收回中长期激励收益,取消参加中长期激励资格等。

(三)禁入限制。五年内直至终身不得担任国有企业董事、监事、高级管理人员。

(四)纪律处分。由相应的监察机关依法依规查处。

(五)移送司法机关处理。依据国家有关法律规定,移送司法机关依法查处。

第十条 企业违规经营投资发生资产损失,经过查证核实和责任认定后,除依据有关规定移送监察机关或司法机关处理外,还应按资产损失等级处理。

第十一条  责任人在责任认定年度已不在本企业领取绩效年薪的,按离职前一年度全部绩效年薪及前三年任期激励收入总和计算,参照上述标准追索扣回其薪酬。

第十二条  对同一事件、同一责任人的薪酬扣减和追索,按照党纪处分、政务处分、责任追究等扣减薪酬处理的最高标准执行,但不合并使用。

第十三条 企业董事、监事、高级管理人员履行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定,给公司造成损失的,应当参照扣减薪酬标准承担赔偿责任。

第十四条 企业经营管理有关人员违规经营投资未造成资产损失,但造成其他不良后果的,根据影响程度对其参照本办法进行处理。

第十五条  对资产损失频繁发生、金额巨大、后果严重、影响恶劣的,未及时采取措施或措施不力导致资产损失扩大的,瞒报、谎报资产损失等情形,应当从重处理。

第十六条  对及时采取措施减少、挽回损失并消除不良影响的,或主动自查自纠、主动检举其他相关人员违法违纪行为,经查证属实的,可以从轻处理。

第十七条  对发生安全生产、环境污染责任事故和重大不稳定事件的,按照国家有关规定另行处理。

第十八条  因不可抗力、不可预见或经济形势和政策重大改变等原因且经调查无违规违纪情形下造成资产损失的,可免予追责;符合有关文件规定的容错机制情形的,可不予追责。

第五章组织实施

第十九条  建立国资监管机构、纪检监察、组织、发改、财政、审计等部门及企业分工负责、密切配合的责任追究工作机制。

第二十条  国资监管机构在企业违规经营投资责任追究工作中的职责包括:

(一)牵头负责一级企业、按照分层分类办法提升管理层级的二级企业以及其他应当由国资监管机构查处的资产损失责任追究工作;

(二)负责对管理权限范围的相关责任人予以组织处理、经济处罚、纪律处分等处理,对不属于其管理权限范围内的相关责任人的责任追究根据干部管理权限,移交相关职能部门处理,并提出处理建议;

(三)指导和监督企业对其子企业资产损失责任追究工作。

第二十一条  企业在违规经营投资责任追究工作中的主要职责包括:

(一)研究制定本企业资产损失责任追究工作制度,并报区国资中心备案;

(二)负责子企业资产损失责任追究工作,并及时将子企业资产损失情况向国资监管机构和有关部门报告;

(三)负责对管理权限范围的相关责任人予以组织处理、经济处罚、纪律处分等处理,对不属于其管理权限范围内的相关责任人的责任追究移交国资监管机构办理;

(四)配合国资监管机构及相关部门开展资产损失责任追究工作,如实提供有关会议记录、财务报表及其他相关资料;

(五)明确企业监事会、纪检监察、审计、财务、法务和人事等部门在国有资产损失责任追究工作中的职责;

(六)上级交办的其他有关违规经营投资责任追究工作。

第二十二条  开展企业违规经营投资责任追究工作遵循以下程序:

(一)受理。受理部门在收到企业违规经营投资损失举报或发现线索后,进行初步核实并按程序上报,属于责任追究范围的,应当及时启动责任追究工作;

(二)调查。受理部门应当按照职责权限及时组织开展调查,核查资产损失及相关业务情况、核实损失金额和损失情形、查清损失原因、认定相应责任、提出整改措施等,必要时可经批准组成联合调查组进行核查,并出具资产损失情况调查报告;

(三)处理。根据调查事实,按照管理权限和程序对相关责任人追究责任。相关责任人对处理决定有异议的,有权提出申诉,但申诉期间不停止原处理决定的执行。责任追究调查情况及处理结果在一定范围内公开;

(四)整改。发生资产损失的国有企业应当认真总结吸取教训,落实整改措施,堵塞管理漏洞,建立健全防范损失的长效机制。

第二十三条  调查处理过程中,发现涉嫌犯罪或者违纪违法情形的,应当中止责任追究程序,按照规定向监察机关或者司法机关移送处理。

第二十四条  一级企业的一般资产损失可由本企业依据相关规定自行开展责任追究工作,处理结果报国资监管机构备案。国资监管机构认为有必要的,可直接组织开展。

第六章

第二十五条  长沙雨花经济开发区管委会应按照本办法对雨花经开区国有企业违规经营投资责任进行追究,处理结果由企业报区国资中心备案。

第二十六条  本暂行办法由区国资中心负责解释。

第二十七条  本暂行办法自发布之日起施行。

长沙市雨花区人民政府办公室

 2020922日印发

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